证券时报记者 邓雄鹰

为了完善行业评级体系,推进行业高质量发展转型,信托行业评级体系近日正式修订发布。


(资料图)

证券时报记者获悉,新版《信托公司行业评级指引》已于近日下发至信托公司,该指引自发布之日起生效。评级内容包括信托公司党建·信托文化·社会责任、资本实力、风险管理能力、服务与发展能力四个方面。

修订版近日已出台

信托公司行业评级,是中国信托业协会从行业角度对信托公司经营管理作出的综合评价。首次行业评级于2016年启动,此后每年上半年公布上一年度的行业评级结果。

截至2022年,行业评级工作已经连续开展了7年,在引导信托公司提高合规风控意识、提升风险防范和化解能力等方面发挥了积极作用。随着行业不断发展,监管制度趋向完善,金融市场内外部环境发生了较大变化,评级体系也有了调整修订的需求。

2022年8月,中国信托业协会成立了修订小组,经过多轮线上、线下集中研讨和走访,今年初形成了《信托公司行业评级指引》及配套体系征求意见稿;5月9日完成了会员单位反馈后,该指引于近日正式下发至信托公司。

据证券时报记者获取的最新版《信托公司行业评级指引》,其内容包括总则、评级原则、评级内容、组织与实施、附则共五章二十三条,评级内容则包括信托公司党建·信托文化·社会责任、资本实力、风险管理能力、服务与发展能力四个方面。

从分值来看,党建·信托文化·社会责任板块占19分,资本实力板块占21分,风险管理能力板块占35分,服务与发展能力板块占25分,四项共计100分。

新增七大指标

在配套体系方面,新版信托公司行业评级体系在原体系四个板块十一项指标的基础上,删除了信托项目正常清算率指标,增加了党建与公司治理、服务实体经济规模占比、慈善信托、信托风险项目规模占比、信用风险资产拨备覆盖率、自律非现场监督评价、信息科技投入占比等七个新指标,形成了四个板块十七项指标的新评级体系。同时,对个别原指标公式进行了更新,也对各指标所占分值进行了调整。

例如,服务实体经济规模占比建议分值为5分,计算公式为服务实体经济资产余额÷信托资产余额,主要评价信托公司作为金融机构对服务实体经济所履行的责任。

信托风险项目规模占比建议分值为6分,计算公式为信托风险项目存续规模÷信托资产存续规模,主要评价信托公司信托业务的整体风险水平。此项指标从受益人利益最大化出发,引导信托公司兼顾信托业务规模和质量,发挥专业管理能力,审慎识别风险,持续监控风险,积极应对和处置风险,努力降低信托业务的风险敞口和比重,不断提升风险管理的专业能力。

仍分ABC三级

《信托公司行业评级指引》明确,信托公司行业评级结果与现行方案一样,根据各项评价内容的量化指标得分情况综合确定,总分值为100分,评级结果划分为A、B、C三级,具体为A:85(含)~100分,B:70(含)~85分,C:70分以下。

信托公司行业评级的周期原则上为一年。涉及的财务数据、业务数据以上一年度监管数据、信托公司公开年报及经审计的报表等数据为准。根据上述指引,中国信托业协会应在每年8月底前完成全部的行业评级工作。

有分析人士认为,新评级体系更加贴合信托行业发展现状,有利于引导行业可持续、高质量转型发展。

信托公司行业评级已成为信托公司高质量发展的重要衡量指标。近年来,在行业严监管背景下,能够获得行业A类评级的信托公司数量逐年减少。根据2021年行业评级结果,共有17家信托公司获评A类;2022年,根据证券时报记者调查的行业评级结果来看,仅有13家信托公司入围A类名单。

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